税理士に頼む前に、自分で経理をどこまでやればいい？工程ごとの分け方

「税理士に頼むと、経理を全部任せることになるのだろうか」

「自分でできるところは、自分でやった方が費用を抑えられるのでは」

税理士への相談を考え始めたとき、こうした迷いをお持ちの方は多いと思います。

ただ、実際の経理は「全部自分でやる」か「全部税理士に任せる」かの二択ではありません。当事務所でも、一律に「ここまではお客様、ここからは事務所」と決めているわけではなく、お客様ごとに分担を変えています。

この記事では、経理をどの工程ごとに分けて考えるとよいか、ご自身でやった方が効率のよいこと、分担を見直すタイミングについてお伝えします。

結論：分担は「工程ごと」に決める

経理の分担は、次のようなことによって変わります。

• 事業の規模
• 取引の件数
• 経理にかけられる時間

大事なのは、「何でも自分でやる」「何でも税理士に任せる」のどちらかに決めることではありません。その会社や事業に合う分担にすることだと考えています。

経理の工程を分けてみる

経理と一口にいっても、中身はいくつかの工程に分かれます。当事務所でよくある分担は、次のとおりです。

このうち、いちばん分担が変わりやすいのが「入力」です。これについては後ほどご説明します。

お客様側でやった方が効率がよいこと

資料を集めるところは、基本的にお客様にお願いしています。具体的には次のようなことです。

• 日々の資料を整理しておく
• 取引の内容が分かるように、メモを残しておく
• 請求書や領収書をきちんと保存しておく

これらは、取引をした本人がいちばんよく分かっていることなので、お客様側でやっていただいた方が効率がよくなります。

また、単純な入力作業まで、必ず税理士に任せる必要はないと思っています。

自分でやって、かえって手間が増えやすい場面

一方で、ご自身でやった結果、かえって手間が増えてしまうこともあります。

よくあるのは、数か月分をまとめて処理したあとで、勘定科目や消費税の区分、固定資産の扱いなどをまとめて直すことになるケースです。

入力そのものはできていても、最初の前提がずれていると、あとから確認や修正にかなりの時間がかかります。

入力は自分でやる？任せる？

入力をどちらが担当するかは、お客様の状況によって変えています。

ご自身で入力できる方の場合

入力はお客様にしていただき、事務所では月次で、税区分や処理に違和感がないかを確認します。

入力に時間を取られすぎている方の場合

入力のために本業に支障が出ているのであれば、記帳代行を含めて、どこまで事務所側で対応するかを見直した方がよい場合があります。

当事務所の税務顧問で、どこまでをお引き受けしているかは、税務顧問サポートのページにまとめています。

ご自身で入力する場合と記帳代行を使う場合とで、年間の費用がどう変わるかを知りたい方は、料金・年間費用のご案内をご覧ください。

分担を見直すタイミング

任せどきは、売上だけで決めるものではないと考えています。次のようなタイミングは、分担を見直すひとつの目安です。

• 取引の件数が増えてきた
• 従業員を雇った
• 消費税の対応が必要になった
• 法人化した
• 取引の種類が増えた
• 経理にかける時間がかなり増えてきた

特に、経理作業のために本業の時間を削るようになってきたら、一度分担を見直した方がよいと思います。

なお、そもそも税理士に相談するかどうかを考える段階の方は、売上規模別に見る「税理士に相談するタイミング」もあわせてご覧ください。

まとめ

• 経理は「全部自分でやる」「全部任せる」の二択ではなく、工程ごとに分担を決める
• 資料の整理・メモ・保存は、お客様側でやっていただいた方が効率がよい
• 数か月分をまとめて処理すると、あとで確認や修正に時間がかかりやすい
• 任せどきは売上だけで決めず、本業の時間を削るようになったら分担を見直す

「全部任せるかどうか」ではなく、今どこに時間がかかっているかを見て、負担の大きいところから相談していただく形で大丈夫です。

相談の前に準備しておくとよいことは、税理士に初回相談する前に整理しておきたい5つのことにまとめています。