会社を作った最初の月にやる経理の初期設定｜口座・カード・会計ソフトを決める順番

会社を作ったあと、登記が終わってほっとする一方で、「経理は何から始めればいいのか」と手が止まる方もいると思います。

先に結論をお伝えします。

最初の1か月は、記帳を始める前に「お金の通り道」を決めることが大切です。法人口座 → 法人カード → 会計ソフトとの連携 → 領収書の保存場所 → 税理士との分担、の順で決めておくと、あとから帳簿を直す手間を減らせます。

なぜ「入力」より先に「通り道」を決めるのか

会社のお金が、社長個人の口座やカードと混ざったまま動き始めると、あとで1件ずつ「これは会社の取引か」を確かめる作業が発生します。

会計ソフトは、つないだ口座やカードの明細を取り込んでくれます。つまり、最初にどの口座・どのカードを会社用にするかを決めておけば、取り込む明細そのものがきれいになります。

1. 法人口座を1つ決める

• 売上の入金、経費の支払い、税金や社会保険料の引落しを、できるだけこの口座に集める
• 口座が増えるほど、口座の間のお金の移動の処理も増えるため、最初は少なく始める

会社と社長個人のお金を分けることについては、法人の口座と社長個人のお金が混ざると何が困る？でも詳しく整理しています。

2. 法人カードを決める

• 会社の支払いに使うカードを決め、引落口座を法人口座にする
• サブスクリプションやネットの買い物は、このカードに集める

カードを作った最初の月に決めておくことは、法人カードを作った最初の月に決めておくことにまとめています。

3. 会計ソフトに口座とカードをつなぐ

• 法人口座と法人カードを会計ソフトに連携する
• 連携を始める日（明細を取り込み始める日）を、会社の設立日や記帳を始める日に合わせる

連携を始める日を決めずに取り込むと、同じ取引を手入力と連携の両方で登録してしまうことがあります。

4. 領収書・請求書の保存場所を決める

• 紙で受け取ったものと、データで受け取ったものの置き場所を、それぞれ1か所に決める
• ファイル名や保管のルールは、毎月同じ形にする

「どこにあるか分からない領収書」が増えると、月次の締めが遅れる原因になります。

5. 税理士と分担を決める

• 誰が明細を処理するか（会社か、税理士か）
• 自動登録・自動仕訳のルールを誰が作り、誰が直すか
• 毎月いつまでに資料を出し、いつ確認するか

税理士に何を頼むかの考え方は、freee・マネーフォワードを使っている会社は、税理士に何を頼めばいい？で整理しています。

当事務所で最初に確認していること

顧問を始めるときは、会社がクラウド会計を使っているかどうかに関係なく、基本の確認は同じです。そのうえでクラウド会計の場合は、通帳・クレジットカード・請求書ソフト・給与計算ソフトなど、何をどう連携していて、どうやって登録しているかを最初に洗い出します。

設立直後の会社であれば、この洗い出しを「これから決めること」として一緒に整理できます。最初に決めておけば、あとから連携や登録のしかたを直す手間がかかりません。

最初の月にやらなくてよいこと

• すべての勘定科目や補助科目を最初から細かく作り込むこと
• 自動仕訳のルールを先にたくさん作ること

ルールは、実際に繰り返し出てくる取引が見えてから作るほうが、正しく作れます。どこまで任せてよいかは、freee・マネーフォワードの自動仕訳は、どこまで任せていい？も参考にしてください。

まとめ

• 最初の1か月は、入力より先に「お金の通り道」を決める
• 法人口座 → 法人カード → 会計ソフトとの連携 → 領収書の保存場所 → 税理士との分担、の順で決める
• 連携を始める日を決めておくと、二重の登録を防げる
• 科目やルールを最初から作り込みすぎない